养老金累计利息如何计算呢，职工与城乡居民养老保险个人账户计息规则说明

养老金累计利息指养老保险个人账户资金产生的利息，分为职工养老保险个人账户利息、城乡居民养老保险个人账户利息，采用记账利率按年计息，不是简单的银行定期存款利息。每年由国家或者省级公布当年养老保险个人账户记账利率，账户内的本金加上往年滚存利息，共同作为下一年计息基数，复利滚存计算。职工养老保险个人账户，个人缴纳的 8% 全部计入账户并参与计息；城乡居民养老保险个人账户包含个人缴费、政府缴费补贴，全部资金一并计息。需要明确，2026 职工（企退、事退）养老金，人社部、财政部尚未出台全国统一上调文件，没有正式落地的年度调待政策，2026 政府工作报告明确全国城乡居民基础养老金最低标准每月提高 20 元，由原来 143 元上调至 163 元，各省再在此基础上叠加地方补贴，各地陆续落实发放，这是独立于职工养老的另一套政策体系，基础养老金不参与个人账户计息。

职工养老保险个人账户记账利率由国家统一公布，每年数值会变动，高于普通银行存款利率，计息方式为按年复利。当年年内存入账户的缴费资金，按当年实际存储月份折算计息；上一年年末账户本息总额，作为新一年的本金计算利息。城乡居民养老保险个人账户记账利率由各省确定，同样实行复利计息，每年结息一次。需要注意，基础养老金是财政发放，不存在账户本金，不会产生利息；只有个人账户里的资金才会计息。参保人可以在人社线上平台或者社保窗口查询个人账户的本金、历年利息、本息合计，个人账户利息会直接并入账户总额，在核算个人账户养老金时统一使用。

回顾 2025 年，国家公布上一年度职工养老保险个人账户记账利率，各地社保部门完成个人账户结息工作，参保群众可以线上查询更新后的个人账户本息。2025 年国家出台职工养老金年度调整通知，各省落实企退、事退人员养老金上调与补发工作，多地同步上调城乡居民基础养老金地方补助。2025 年人社部门持续科普个人账户计息政策，提醒参保人个人账户利息每年自动计入账户，不需要个人单独申请。从历年规则来看，养老保险个人账户复利计息长期有效，一直计算到办理退休当月，退休之后按月发放个人账户养老金，账户余额不再继续按记账利率计息。

【数据来源】

[2026-03-05]（2026 年政府工作报告）中国政府网

[2017-04-13]（统一和规范职工养老保险个人账户记账利率办法）人力资源社会保障部官网

[2025-08-10]（城乡居民养老保险政策问答）人力资源社会保障部官网

免责声明：本文内容仅为政策信息科普解读，不构成任何待遇承诺，个人账户最终累计利息，以社保系统年度结息后的账户记录为准。